Ось розбивка Делегованого регламенту Комісії (ЄС) 2026/46:
**1. Суть:**
Цей регламент вносить зміни до Делегованого регламенту (ЄС) 2016/1675, щоб включити Росію до списку країн з високим ризиком ЄС, які мають стратегічні недоліки в режимах боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (AML/CFT). Це означає, що ЄС вважає, що система AML/CFT Росії має недоліки, які становлять значну загрозу для фінансової системи ЄС. Регламент додає нову категорію до списку, щоб включити країни, членство яких у FATF було призупинено.
**2. Структура та основні положення:**
* **Преамбула:** Регламент починається з серії преамбул, які пояснюють причини внесення змін. Ці преамбули підкреслюють необхідність захисту фінансової системи ЄС, важливість стандартів FATF та конкретні недоліки, виявлені в режимі AML/CFT Росії.
* **Стаття 1:** У цій статті зазначено, що Додаток до Делегованого регламенту (ЄС) 2016/1675 змінюється згідно з Додатком до цього регламенту.
* **Стаття 2:** У ній зазначено, що регламент набирає чинності через двадцять днів після його опублікування в Офіційному журналі Європейського Союзу.
* **Додаток:** Додаток додає нову категорію “IV. Країни третіх сторін з високим рівнем ризику, які не визначені як такі, що підпадають під заклики до дій або посиленого моніторингу з боку FATF, але членство яких у цьому міжнародному органі, що встановлює стандарти, призупинено” і перелічує “Російську Федерацію” в цій категорії.
**Зміни порівняно з попередніми версіями:**
Основна зміна полягає у додаванні Росії до списку країн третіх країн з високим рівнем ризику. Це нова розробка, заснована на призупиненні членства Росії в FATF та оцінці Комісією її недоліків у сфері AML/CFT.
**3. Основні положення для практичного використання:**
* **Включення Росії як країни третьої країни з високим рівнем ризику:** Це є ядром регламенту. Підприємствам і приватним особам в ЄС потрібно буде застосовувати посилені заходи належної перевірки при здійсненні операцій, пов’язаних з Росією.
* **Нова категорія країн з високим рівнем ризику:** Створення нової категорії для країн із призупиненим членством у FATF є значним. Це свідчить про те, що ЄС готовий вживати заходів проти країн, які порушують принципи FATF, навіть якщо вони формально не занесені до чорного списку FATF.
* **Вплив на фінансові установи:** Фінансовим установам ЄС потрібно буде оновити свої процедури AML/CFT, щоб відобразити новий статус Росії. Це може включати посилення контролю за транзакціями, посилену належну перевірку клієнтів і більш суворі вимоги до звітності.
****
Цей акт має прямі наслідки для України та українців, оскільки впливає на фінансові операції та відносини з Росією, яка перебуває в стані конфлікту з Україною. Українці та підприємства, які мають справу як з ЄС, так і з Росією, повинні знати про ці посилені вимоги щодо належної перевірки.
