[:uk]
Аналіз Постанови Національного банку України № 121 від 05 жовтня 2024 року
Постанова Правління Національного банку України № 121 від 5 жовтня 2024 року стосується затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України, що регулюють питання фінансового моніторингу.
Основні положення постанови
1. Затвердження змін до нормативних актів
Постанова затверджує зміни до двох основних положень:
- Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (Постанова № 65 від 19 травня 2020 року з внесеними змінами).
- Положення про здійснення установами фінансового моніторингу (Постанова № 107 від 28 липня 2020 року з внесеними змінами).
2. Вимоги до банків
Банкам надається строк один місяць з дня набрання чинності постановою для приведення у відповідність до змін до Положення № 65. Це передбачає оновлення анкети клієнта для юридичних осіб-резидентів та створення реєстру розбіжностей щодо кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) та структури власності.
3. Вимоги до установ фінансового моніторингу
Установам необхідно протягом одного місяця з дня набрання чинності постановою внести зміни до Положення № 107. Це включає оновлення анкети клієнта для юридичних осіб-резидентів, відповідні переліки клієнтів та реєстр розбіжностей щодо КБВ та структури власності.
4. Контроль за виконанням постанови
Відповідальність за контроль за виконанням постанови покладена на заступника Голови Національного банку України Дмитра Олійника.
5. Чинність постанови
Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.
Зміни до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу
Внесення змін до пунктів та розділів
-
Пункт 5 розділу I:
- Додається підпункт 12-1 щодо держателя ЄДР — Міністерства юстиції України, яке забезпечує функціонування Єдиного державного реєстру (ЄДР).
- Переформульований підпункт 48 визначає реєстр розбіжностей між інформацією про КБВ та структуру власності в ЄДР та даними, отриманими банком під час належної перевірки клієнта.
-
Підпункт 9 пункту 26 розділу III:
Доповнюється словами “та структуру власності”, що розширює сферу контролю до структури власності нарівні з КБВ.
Зміни до додатків
-
Додаток 4:
- Додається пункт 2-1, який зобов’язує банк протягом п’яти робочих днів перевіряти отриману структуру власності або інформацію про КБВ на наявність розбіжностей з ЄДР та вносити відповідні зміни до анкети клієнта.
-
Додаток 15:
- Доповнення пункту 15 словами “та структуру власності”.
- Переформульований підпункт 3 пункту 19 визначає процес внесення інформації про розбіжності до реєстру.
- Додання уточнень у пункт 24 щодо структури власності.
- Перероблений пункт 25 деталізує визначення розбіжностей та процедуру їх реєстрації.
- Доповнення пунктів 29, 31, та 37 уточнюють зв’язок з держателем ЄДР.
-
Додаток 23:
- Уточнення пунктів 21 та 22 щодо дати виявлення розбіжностей щодо КБВ та структури власності.
Зміни до Положення про здійснення установами фінансового моніторингу
Внесення змін до пунктів та розділів
-
Пункт 5 розділу I:
- Додається підпункт 7-1 щодо держателя ЄДР — Міністерства юстиції України.
- Переформульований підпункт 39 визначає реєстр розбіжностей між інформацією про КБВ та структуру власності в ЄДР та даними, отриманими установою під час належної перевірки клієнта.
-
Підпункт 8 пункту 23 розділу III:
Доповнюється словами “та структуру власності”, розширюючи сферу моніторингу.
Зміни до додатків
-
Додаток 4:
- Додається пункт 2-1, який зобов’язує установу протягом п’яти робочих днів перевіряти отриману структуру власності або інформацію про КБВ на наявність розбіжностей з ЄДР та вносити відповідні зміни до анкети клієнта або Переліків клієнтів.
-
Додаток 14:
- Доповнення пункту 17 словами “та структуру власності”.
- Переформульований підпункт 3 пункту 21 визначає процес внесення інформації про розбіжності до реєстру.
- Уточнення пунктів 26 і 27 щодо визначення розбіжностей та процедури їх реєстрації.
- Доповнення пунктів 31 і 33 уточнюють зв’язок з держателем ЄДР.
-
Додаток 22:
- Уточнення пунктів 21 та 22 щодо дати виявлення розбіжностей щодо КБВ та структури власності.
Вимоги до установ фінансового моніторингу
Установи фінансового моніторингу зобов’язані формувати та вести електронні переліки клієнтів з різними рівнями ризику ділових відносин, включаючи інформацію про належність клієнтів до категорії PEP та розбіжності щодо КБВ та структури власності. Зокрема, вони повинні:
- Регулярно перевіряти відповідність отриманої інформації з ЄДР.
- Вносити інформацію про розбіжності до реєстру розбіжностей.
- Надсилати інформацію про виявлені розбіжності до держателя ЄДР у встановлені строки.
Висновок
Постанова № 121 вносить значні зміни до порядку фінансового моніторингу, зокрема посилює вимоги до звітності та перевірок інформації про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності. Вона спрямована на підвищення прозорості та відповідності нормативним вимогам, що сприяє більш ефективній боротьбі з відмиванням доходів та фінансуванням тероризму.[:]
