Ось розбивка Делегованого регламенту Комісії (ЄС) 2026/46:
**1. Суть:**
Цей регламент вносить зміни до Делегованого регламенту (ЄС) 2016/1675, щоб включити Росію до списку ЄС країн із високим ризиком, які мають стратегічні недоліки в їх режимах боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (AML/CFT). Це рішення випливає з призупинення членства Росії у Групі з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) через порушення нею основних принципів FATF та виявлені недоліки в рамках AML/CFT Росії. Включення Росії до цього списку означає, що зобов’язані суб’єкти в межах ЄС (наприклад, банки) повинні застосовувати посилені заходи належної перевірки під час здійснення операцій, пов’язаних з Росією.
**2. Структура та основні положення:**
* **Преамбула:** Преамбула регламенту (преамбули) визначає причини внесення змін, посилаючись на необхідність захисту фінансової системи ЄС, інтеграцію міжнародної фінансової системи та наслідки призупинення членства Росії в FATF. У ній наголошуються конкретні стратегічні недоліки в режимі AML/CFT Росії.
* **Стаття 1:** Це ядро регламенту. У ній зазначено, що Додаток до Делегованого регламенту (ЄС) 2016/1675 змінюється згідно з Додатком до цього нового регламенту.
* **Стаття 2:** Визначає дату набрання чинності – двадцятий день після його опублікування в Офіційному журналі Європейського Союзу.
* **Додаток:** Це додає нову категорію до Додатка до Делегованого регламенту (ЄС) 2016/1675: “Країни з високим ризиком, які не визначені як такі, що підлягають закликам до дій або посиленому моніторингу з боку FATF, але членство яких у цьому міжнародному органі встановлення стандартів призупинено”, і вносить Російську Федерацію до цієї категорії.
**Зміни порівняно з попередніми версіями:**
Ключовою зміною є додавання нової категорії до списку країн із високим ризиком та включення Росії до цієї нової категорії. Це відображає зміни в оцінці ЄС ризиків, пов’язаних з режимом AML/CFT Росії, після її призупинення членства в FATF.
**3. Основні положення, важливі для використання:**
* **Включення Росії як країни з високим ризиком:** Це найважливіший аспект. Фінансові установи ЄС та інші зобов’язані суб’єкти повинні тепер застосовувати посилені заходи належної перевірки під час здійснення операцій з фізичними особами, юридичними особами та операціями, пов’язаними з Росією. Це включає в себе більш ретельну перевірку транзакцій, посилений моніторинг і, можливо, вимогу частіше подавати звіти про підозрілі операції (STR).
* **Нова категорія країн із високим ризиком:** Створення нової категорії для країн, членство яких у FATF призупинено, також є важливим. Це свідчить про те, що ЄС готовий незалежно оцінювати ризики AML/CFT, навіть якщо країна явно не внесена до чорного списку FATF.
* **Зобов’язання для суб’єктів ЄС:** Регламент безпосередньо впливає на зобов’язаних суб’єктів згідно з директивою ЄС про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Їм необхідно оновити свої внутрішні процедури та оцінки ризиків, щоб врахувати підвищений ризик, пов’язаний з Росією.
**: Цей регламент має прямі наслідки для України та українців. У зв’язку з триваючим конфліктом та діями Росії будь-які фінансові потоки, пов’язані з Росією, несуть підвищений ризик зв’язку з діяльністю, яка підриває суверенітет України або сприяє ухиленню від санкцій. Українці та підприємства, що працюють в Україні або мають зв’язки з Україною, повинні бути особливо обізнані про посилену перевірку, яка буде застосовуватися до операцій, пов’язаних з Росією.
